고객 신용의 가치를 분석하는 방법

주문 및 판매를 단순화하기 위해 기업은 무역 신용으로 알려진 특별 자금 조달을 제공 할 것입니다. 거래 크레딧을 통해 고객은 나중에 지불 할 약속에 따라 판매 시점에 제품 소유권을 가질 수 있습니다. 무역 신용은 주문을 훨씬 빨리 판매하는 데 도움이 될 수 있지만, 이는 또한 고객이 파산 신청을하면 무역 신용 대출 기관이 돈을 회수하지 못할 가능성이있는 무담보 신용 형태이기도합니다. 고객의 신용 가치를 평가하는 프로세스를 수립하면 이러한 위험을 줄일 수 있습니다.

고객의 회사 및 재무 정보를 수집하십시오. 고객의 이름 및 관련 사업체 이름, 주소, 전화 번호, 세금 식별 번호, 최소한 3 개의 무역 참조 번호 및 은행 담당자와 같은 정보를 입수해야합니다. 많은 거래 크레딧이 필요한 고객의 경우 감사 재무 제표를 받아야합니다.

회사가 있는지 확인하십시오. 사기범은 거래 크레딧을 시도하고 주문할 수 있으며 제품을 재판매하고 결제하지 않고 사라질 수 있습니다. 회사가 존재하는지 확인하는 방법에는 여러 가지가 있습니다. 소매점에서 판매되는 제품을 생산하는 경우 제품을 소지 한 소매 업체를 찾으십시오. 상업 신용 기관은 대부분의 회사에 대한 신용 정보를 수집하고 무료로 회사 기록을 보유하고 있는지 확인합니다 (참고 자료의 Dun & Bradstreet 참조).

신용 신청인의 공급 업체 및 대출 기관으로부터 참조 자료를 요청하십시오. 이것은 일반적인 관행이며 잠재적 고객을 놀래거나 불쾌감을 주어서는 안됩니다. 무역 관련 문의는 지불 습관 및 높은 신용 잔액에 대해 문의하십시오. 신용 후보자는 가장 많은 돈을 벌고 가장 돈을 지불하는 공급 업체에 공급합니다. 참조에서 부정적인 의견을 고객이 가난한 신용 선택의 단서입니다. 은행의 경우 잔액 수준과 불충분 한 자금에 대해 문의하십시오. 고객이 요청한 신용 대금을 지불 할만큼 충분한 잔고가 없을 경우 청구서 지불에 어려움을 겪습니다.

상업 신용 기관에서 신용 점수를 얻으십시오. 회사는 개인 신용 점수와 유사한 신용 점수를 가지고 있습니다. 수수료를 지불하면 신용 신청자에게 지불, 잔액 및 공공 기록 정보를 얻을 수 있습니다. 크레딧 리포트에만 기초하여 신용 결정을 내 리도록주의하십시오. 이 보고서는 풍부한 정보를 제공하지만 채점은 시대에 뒤 떨어지고 부정확하거나 불완전한 정보를 기반으로 할 수 있습니다. 비판적인 눈으로 검토하십시오.

재무 비율 분석을 수행하십시오. 재무 비율은 회사의 재무 제표 계정을 수학적으로 테스트하여 재무 건전성을 결정합니다. 비율에는 네 가지 유형이 있습니다. 유동성 비율은 거래 신용과 같은 정기 채권자에게 갚는 회사의 능력을 테스트합니다. 레버리지 비율은 회사가 너무 많은 부채를 탕감했는지 확인하는 데 도움이됩니다. 수익성 비율은 매출을 창출하고 수익을 창출하는 회사의 능력을 테스트합니다. 효율성 비율은 회사가 인보이스를 지불하는 데 걸리는 시간과 같은 회사 운영을 분석합니다.

Altman Z-score를 계산하십시오. 이 단계는 때때로 재무 비율 분석의 일부로 간주됩니다. Altman Z-Score는 특정 재무 제표 계정에 대해 수행되는 통계 알고리즘이며 파산 신청할 가능성이있는 회사를 식별하는 데 사용됩니다. 수식은 세 범위와 비교할 수있는 점수를 계산합니다. 하나의 범위는 파산 신청할 가능성이 큰 회사를 나타냅니다. 다른 범위는 결정할 수 없습니다. 마지막 범위는 파산으로부터 안전합니다. CPA Journal에 따르면, Altman Z-Score는 출원 전 최대 2 년 동안 파산 율 72 %를 성공적으로 예측했습니다.

수집 한 정보를 평가하십시오. 신용의 가치를 결정하는 공식적인 방법은 없습니다. 일부 신용 관리자는 이전 단계에서 회사의 성과를 평가 한 후 잠재적 인 최대 점수와 비교하여 내부 점수를 작성합니다. 다른 이들은 파산 범위의 Altman Z-Score 또는 빈약 한 유동성 비율과 같은 적기를 찾습니다. 그럼에도 불구하고이 분석은 "고객이 주문에 대해 지불 할 수 있습니까?"라는 두 가지 기본적인 질문에 대답하려고합니다. 그리고 "그들은 적시에 지불 할 것인가?"

팁

모든 기업은 다양한 재무 적 강점과 약점을 가지고 있습니다. 이 단계를 더 큰 퍼즐로 조각으로 보는 것이 중요합니다. 몇 가지 부정적 측면은 전체적으로 강한 재무 상태를 가진 고객에게 대출하는 것을 막지 않습니다.

재무 제표의 주석을 검토하는 것도 도움이 될 수 있습니다. 때때로, 회사는 재무 제표에서이 메모의 중요한 의무 또는 책임을 숨길 것입니다.