각 회계 기간이 시작될 때 귀하의 비즈니스가 보유하고있는 금액은 귀하의 손익 계산서에 반영된 수입과 관련이 있지만,이 두 수치를 계산하기위한 공식은 정확히 동일하지 않습니다. 귀하의 수입 명세서는 귀하가 얻은 이익을 알려주지 만, 귀하의 현금 흐름표는 귀하의 수입 명세서에 나타나지 않는 대출 (예: 자본 지출로 인한 지불 지출 및 유입 현금.
팁
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현금 흐름표에 포함 된 이후 기간의 시작 현금 잔액으로 사용할 수있는 현금 금액은 이전 기간의 끝에서 남긴 금액입니다. 1 월 초 총 현금이 $ 10,000이었고 그 달 중 사업 지출에 9,000 달러를 지출했다면 다음 달에 시작하기 위해 $ 1,000를 남겨 둡니다.
시작 현금 균형 수식
현금 흐름표에 대한 귀하의 시작 현금 잔고를 계산하려면 명세서에 포함 된 기간의 시작 부분에 귀하의 비즈니스에 사용 가능한 자본 합계를 모두 추가하십시오. 이 금액이 판매 또는 대출에서 발생한 것이 든 관계없이 은행에 현금과 수중 현금을 포함하십시오. 이 수치는 회계 기간이 실제로 시작되기 전에 처음부터 사용할 수있는 금액을 나타냅니다.
총 현금 수식
현금 흐름표의 각 열은 월 또는 분기와 같은 회계 기간을 나타냅니다. 성명서에서 다루는 가장 이른 기간의 시작에서 귀하의 시작 현금 잔고를 계산하는 공식은 첫 번째 기둥이 나타내는 기간에 들어가는 돈의 양을 보여줍니다. 그것은 진술서의 적용을받는 기간 이전에 발생한 사업 활동의 결과입니다. 그러나이 시간 동안 귀하의 회사가 돈을 벌고 모으기 때문에 첫 번째 달 또는 4 분기 동안이 돈보다 많은 돈을 벌게됩니다. 또한 대출금의 자본 주입과 같이 수입원과 직접 관련이없는 현금 출처가있을 수도 있습니다. 현금 흐름표에는 소매 및 도매 판매, 임대 수입 및 사업 융자와 같이 현금이 유입 될 수있는 모든 범주를 나타내는 줄이 있어야합니다. 회계 기간 동안 사용 가능한 총 현금을 계산하려면 입금 현금에 대한 항목의 합계에 개회 현금을 추가하십시오.
이후 기간의 현금 수식 시작
현금 흐름표에 포함 된 이후 기간의 시작 현금 잔액으로 사용할 수있는 현금 금액은 이전 기간의 끝에서 남긴 금액입니다. 1 월 초 총 현금이 $ 10,000이었고 그 달 중 사업 지출에 9,000 달러를 지출했다면 다음 달에 시작하기 위해 $ 1,000를 남겨 둡니다. 1 월 말 유효한 현금 잔액을 2 월 현금 잔액을 시작하기 위해 현장으로 이전하십시오.
