역외 은행이란 회사 또는 개인이 거주하는 국가의 은행에 예금을 입금하는 것을 말합니다. 기간이이 은행이 섬에다는 것을 함축하더라도, 많은 근해 은행은 파나마, 룩셈부르크 및 스위스와 같은 육지 위치에서 실제로,있다. 역외 은행의 장점은 많은 경우에있어 은행이 위치한 면세 대상입니다. 근해 은행은 또한 국내 은행과 동일한 서비스를 제공하며, 종종 "육상"은행에서 사용할 수있는 것보다 더 많은 익명 성을 제공합니다.
근해 뱅킹의 기원
"오프 쇼어 뱅크 (offshore bank)"라는 용어는 프랑스 북서부 연안에있는 영국 채널 제도에 설립 된 은행에서 유래했습니다. 이 기관들은 더 많은 투자를 유치하기 위해 조세 피난처로 설립되었습니다. 현재 역외 은행이 위치한 많은 관할 구역에서는 예금이 면제됩니다. 오프 쇼어 뱅킹은 "프라이빗 뱅킹"이라고도합니다.
근해 은행의 기능
역외 은행은 역외 은행과 동일한 서비스를 제공합니다. 저축 예금 기관이며, 고객을위한 투자 서비스도 제공합니다. 예금자는 계좌 개설을 위해 직접 방문 할 필요가 없습니다. 근해 은행은 여행 시간이 길어지는 곳에서 발견되기 때문에 개인의 신원 및 자산에 대한 인증 된 문서를 기반으로 계정을 자주 엽니 다. 대규모 예금의 경우 예금자의 거주 국가에 위치한 육상 중개인을 통해 계좌를 개설 할 수 있습니다.
장점
해외 은행은 종종 예금과 이익에 대한 과세 또는 비과세를 제공하는 관할 구역에 위치해 있습니다. 그들은 또한 기탁 원산지의 세무 당국에 의해 자산을 면밀히 조사하거나 압류하는 사생활 보호 수준을 제공합니다. 역외 은행은 독립적 인 은행 기관으로 운영되거나 다른 나라의 육상에 위치한 대형 은행의 일부로 운영되기 때문에 규제가 완화됩니다. 불안정한 정치 상황에 처한 국가에 거주하는 예금자들에게 역외 은행은 자산을 배치 할 수있는 안전하고 안전한 장소를 제공하는 데 유리합니다.
과세 및 합법성
많은 해외 은행은 세금을 내지 않거나 예금 및 이익에 낮은 세금을 부과하는 관할 구역에 위치하고 있습니다. 그러나 스위스와 같은 예외가 존재합니다. 또한 미국 및 유럽 연합 회원국과 같은 국가는 법에 따라 시민이 해외 계정에있는 소득이나 자산을 신고해야합니다. 그렇게하지 않으면 탈세로 간주되며 형사 고발의 대상이됩니다. 근해 은행은 계좌 보유자에게 더 많은 프라이버시를 제공하지만 계좌를 개설 할 때 신원을 증명해야합니다. 이는 돈세탁과 같은 범죄 행위를 방지하기위한 것입니다.
근해 은행의 위치
역외 은행은 케이맨 제도, 버뮤다 제도, 룩셈부르크 제도, 채널 제도, 마카오, 파나마와 같은 지역에 지리적으로 분산되어 있습니다. 해외 은행은 전 세계의 다른 지역에도 위치하고 있습니다. 그들 중 많은 수가 더 큰 기관의 자회사입니다. 이러한 관할 구역마다 개인 정보 및 세금 부채와 관련하여 다른 법률이 적용됩니다. 그들은 또한 다른 정치 시스템을 가지고 있으며 모두가 조세 피난처는 아닙니다.
