신용장 (L / C) 및 신탁 (TR)은 상품을 수입 또는 수출하여 완제품을 생산하거나 상품을 공급하는 모든 유형의 비즈니스에 대한 현금 흐름을 개선하는 데 일반적으로 사용됩니다.
자신의 사업을 시작하든 기존 사업을 확장하든 L / C 및 TR은 위험을 줄이고 잠재적 인 수입 / 수출 무역 운영 실패 비용을 줄이기 위해 고안된 중요한 금융 수단입니다.
성공적인 수입 / 수출 현금 흐름 시나리오는 이러한 유형의 재무 전략에 의존하여 계약 상품의 구매자 영수증 및 그러한 상품에 대한 판매자 영수증과 관련된 위험을 저지하는 데 중요한 운영 효율성을 창출합니다.
신용장
신용장 또는 L / C는 특정 기간 동안 지정된 금액으로 판매자에게 지불을 보증하기 위해 은행에서 발행 한 문서입니다. 구매자는 판매자에 대한 지불이 해제되기 전에 L / C 조건에 대한 절대적인 준수를 통해 보호를받습니다.
신탁 영수증
신탁 영수증 또는 TR은 은행이 고객에게 상품을 반제하는 문서입니다. L / C가 도출되고 수입 선적이 도착한 후에 구매자의 즉각적인 지불 대신이 유형의 추가 파이낸싱이 제공 될 수 있습니다. 고객은 상품을 사용하거나 판매 할 수 있지만 은행은 상품을 보유합니다.
신용 수단의 기능
L / C가 사용되는 일반적인 시나리오는 수입업자가 수출업자에게 지불 할 신용을 은행에 신청하는 경우입니다. 구매자가 판매자로부터 물품을 수령하고 L / C가 정한 조건에 부합하는 서류 및 물품을 적시에 제공한다는 측면에서 L / C와 일치하는 것으로 간주되는 경우, 자금은 은행으로부터 지불되어 파는 사람.
일반적으로 수입업자가 은행과 양호한 관계에있는 경우 TR 자금 조달 제안이 연장됩니다. TR의 조건에 동의하면 (보통 지정된 가격으로 60 일에서 90 일 사이에 지불하기 위해), 은행은 물품에 대한 소유권을 보유하면서 제조 또는 판매 목적으로 물품을 구매자에게 공개합니다. 구매자는 상품을 다른 사업과 분리하여 보관하고 은행의 송금 또는 재주입을 조건으로 상품 판매 또는 판매 대금을 보유해야합니다.
신용 수단의 장점
수입 / 수출 거래에 대한 L / C 사용의 주요 이점은 구매자가 신용장없이 거래하지 않는 특정 공급 업체에 액세스 할 수있는 능력, 미수금 지급이 가속화되고 공급 업체 수거 시간이 단축되는 것입니다. 이러한 경우 구매자는 L / C가 조건을 준수하는 한 지급을받습니다.
TR을 사용할 때, 구매자는 서류가 제시 될 때 즉시 지불 할 필요가 없습니다. 다른 장점 중, 수입업자는 은행에 지불하기 전에 재판매를 위해 물품을 소지 할 수 있습니다. 또한 구매자의 운전 자본이나 현금 흐름은 묶여 있지 않으며 다른 사업 목적으로도 사용될 수 있습니다.
신용 도구 사용시 고려 사항
L / C 파이낸싱은 현금 흐름에 도움이 될 수 있지만 문서 및 대출 금리와 관련된 수수료는 엄청나게 비쌀 수 있습니다. 모든 계약서와 마찬가지로 서명하기 전에 L / C의 세부 사항을 검토하는 것이 가장 중요합니다.
공급자가 L / C의 조건을 구성하는 데 참여하지 않으면 구매자가 큰 이점을 얻을 수 있습니다. 매도인은 은행이 개입되기 전에 불일치 및 수의사 오류를 해결하기 위해 계약 초기 단계에서 항상 계약을 검토해야합니다. 오류를 수정하거나 조건을 조정해야하는 경우 은행에서 추가 수수료를 청구합니다. 판매자는 구매자가 L / C와 관련된 모든 은행 수수료를 지불하도록 요청할 수 있습니다.
TR에는 편리함과 자유로운 운영 자본의 이점보다 중요한 관련 요금 및 수수료가있을 수 있습니다. 다큐멘터리 컬렉션 가져 오기와 같은 다른 도구는 비용 절감에 도움이 될 수 있습니다.
