현금을 기반으로하지 않는 많은 비즈니스는 책에서 미수금 계정을 가지고 있습니다. 이는 고객이 회사에 빚을지고 대개 손익 계산서에 수익으로 인식되는 금액입니다. 이 프로세스는 어려울 수 있으며 고객 계정에 쉽게 적용 할 수없는 비용이 종종 발생합니다. 이 분야의 절차는이 작업을 더욱 간소화하고 시간을 절약하는 기술을 규정합니다.
절차 1: 자금 예치
미수금 시스템에서 고객과 식별 할 수없는 경우에도 수령 한 모든 수표 및 현금을 예치하십시오. 신용 카드 결제도 즉시 처리하십시오. 미확인 수표와 관련하여 입금 영수증에 메모를 작성하여 상황을 기록 할 수 있습니다. 입금 전표 사본은 일반적으로 온라인으로 입수 할 수 있지만 입금 항목에는 사용할 수 없습니다. 즉시 식별 할 수없는 품목의 사본을 만들고 수령일까지 제출하십시오.
절차 2: 연구
가장 오래된 항목으로 파일을 가져와 먼저 작업하십시오. 시스템에서 비슷한 이름을 찾으십시오. 고객 이름의 철자가 잘못되었을 수 있습니다. 미결 인 모든 송장을 검색하여 지불액 또는 지불에 대한 다른 특정 세부 사항과 일치시킬 수 있습니다. 일부 회계 부서에서는 확인되지 않은 항목에 대한 파일을 가지고 있기 때문에 동일한 고객으로부터 다른 수표를 받으면 식별 문제로 시간을 낭비 할 필요가 없습니다.
절차 3: 영업 부서에 문의하십시오.
영업 부서 직원에게 문의하여 시스템에서 일치시킬 수없는 지불에 대해 문의하십시오. 매출 채권은 영업 부서에서 발생하기 때문에 영업 사원은 판매를 기억하고 유용한 정보를 제공 할 수 있습니다.그 돈은 아직 인식되지 않은 판매에 대한 계약금을위한 것이 될 수 있으며, 그렇다면 영업 부서는 시스템에서 채권을 생성해야합니다. 영업 부서와 관련이없는 판매를 위해 자금이 수령되었다는 것을 알게되면 관련 부서와 회계 관리자에게 알립니다.
절차 4: 특정 계정
미확인 채권에 사용할 특정 총계정 원장 계정을 만듭니다. 이 계좌는 대개 신용 잔액이있는 채무로 생성됩니다. 미지급 된 대금을 받으면 현금으로 인출하고 미확인 채권 계정에 대변을 기입합니다. 돈을 적용 할 고객을 식별하면 분개 항목을 취소하고 채권 모듈에 데이터를 입력 할 수 있습니다. 또는 채권을 신용하고 채무를 제로화하기 위해 대변 메모를 사용할 수 있습니다.
절차 5: 고객에게 문의하십시오.
판매 부서에서 채권을 찾을 수없는 경우 다음 단계는 고객에게 연락하여 판매에 대한 세부 정보를 얻는 것입니다. 때로는 중소 기업 소유주가 판매를 위해 자신의 이름을 사용할 수 있지만 어떤 계좌와도 일치 할 수없는 비즈니스 수표로 지불하는 경우가 있습니다. 수표에 전화 번호가 없으면 인터넷을 사용하여 연락처 정보를 찾아야 할 수 있습니다. 가능한 한 많은 정보를 제공 할 수 있도록 고객과 이야기 할 때 수표 또는 수표 사본을 꼭 가지고 있어야합니다.
절차 6: 신규 채권
적절한 시간이 지난 후에도 시스템에서 고객을 찾을 수 없으면 시스템에 새 채권을 생성 할 수있는 권한을 컨트롤러에 요청하고 상황에 대한 참고 사항을 추가하고이 새 계정으로 수표를 적용하십시오. 수표 금액에 따라 1 시간 이상을 지출하여 적절한 계좌에 자금을 적용하는 것은 가치가 없습니다. 이러한 품목이 너무 많으면 영업 부서 직원과 만나이 문제의 원인을 파악하고 해결하십시오.
