연간 현금 흐름 수식

기업은 일반적으로 월별 또는 분기별로 운영 현금 흐름표를 작성합니다. 재무 연도가 끝날 때 기업의 전반적인 재정적 성공과 건강을 평가하는 것도 좋은 생각입니다. "Forbes"잡지에 실린 기사에서 Rick Wayman은 영업 현금 흐름표는 결과를 조작하기가 어렵 기 때문에 수익을 파악하는 가장 좋은 방법 중 하나라고 말합니다.

정보 수집

현금 흐름표를 작성하려면 해당 연도의 재무 활동에 대한 정보가 필요합니다. 수집 할 정보에는 월별 또는 분기 별 현금 흐름표, 은행 내역서, 회계 기록 또는 영수증이 포함될 수 있습니다. 정보를 컴퓨터의 스프레드 시트에 입력하거나 종이로 계산할 수 있습니다. 스프레드 시트 또는 용지에 최대 15 개의 열을 생성합니다.

열과 행에 레이블 지정

현금 흐름표를 작성할 때 얻은 소득 (Income-Expenses = Cash Flow)의 합계에서 사업비 합계를 뺍니다. 작성한 스프레드 시트를 사용하면이 작업을 정확하게 수행 할 수 있습니다. 두 번째 열에서 시작하여 새 비즈니스가있는 경우 "시작"이라고 표시하십시오. 다음 12 열에는 회계 연도의 첫 달부터 시작하여 월 단위로 작성하십시오. 또는 연도의 4/4로 열에 레이블을 지정할 수 있습니다. 마지막 열에 "Total"이라고 씁니다.첫 번째 열의 두 번째 행부터 시작하여 "Starting Cash Balance"라고 씁니다. "Income / Cash Flow", "Available Cash Balance", "Expenses / Cash Outflow", "Loan Use", "Total Cash 아웃 플로우 "및"엔딩 캐쉬 잔액 "을 선택합니다."매출 / 현금 흐름 "에서 다음과 같은 하위 행을 생성해야합니다:"매출액 ","미수금 콜렉션 ","현금 양식 ","소유자 투자 ","대출 현금 지출 "행 아래의"지출 / 현금 유출 "행에서"비용 / 현금 유출 "행:"재고 구매 ","총 현금 운영 비용 ","대출 지불 "," ""자본 구매 "및"소유자의 추첨"

소득 계산

올해 사업을 시작한 경우 "시작 칼럼"에 입력하는 금액은 $ 0입니다. 그렇지 않은 경우 각 달 또는 분기의 현금 잔액을 입력하고 수치를 추가 한 다음 합계를 "합계"열에 입력하십시오. 모든 행에 입력 한 숫자를 더하고 "합계"열에 합계를 입력해야합니다. 실제 현금 영수증에서받은 자금을 "매출"하위 행의 "소득 / 현금 흐름"행에 입력하십시오. "Account Receivable Collections"하위 행에서의 판매에서받을 것으로 기대되는 금액을 입력하십시오 (있는 경우). "Owner 's Investment"하위 행에 비즈니스에 투자 한 금액이 있으면 입력하십시오. 사업 융자가있는 경우 "대출 수익"하위 행에 사용 된 현금 금액을 입력하십시오. "Income / Cash Flow"하위 행에 입력 한 모든 수치를 추가하고 결과를 "Total Cash Inflow"행에 입력하십시오.

지출 계산

수입을 계산할 때와 마찬가지로 모든 행에 입력 된 숫자를 더하고 "합계"열에 합계를 입력해야합니다. '인벤토리 구매 내역'하위 행에 상품 및 인벤토리에 소비 된 금액을 입력하십시오. "Total Cash Operating Expenses"하위 행에 해당 월 또는 분기에 고정 지출, 주기적 지출 및 변동 지출의 합계를 입력하십시오. 기업 대출이있는 경우, 교장에게 지불 한 금액과 "대출 지불"하위 행에 대한이자를 입력하십시오. 해당 연도에 대량 구매 한 경우 해당 열 및 "Capital Purchases"하위 행에 금액을 입력하십시오. "소유자의 추첨"하위 열에 개인 경비로 사용한 사업용 현금 금액을 입력하십시오 (있는 경우). 창업 비용, 재고 구매 또는 건물 구매에 자금을 제공하는 데 비즈니스 대출을 사용한 경우,이 금액을 "대출 사용"행에 입력하십시오. "지출 / 현금 유출"하위 행과 "대출 사용"행의 합계를 더하고 "총 현금 유출"행에 합계를 입력하십시오.