직원에게 건강 보험 혜택을 제공하는 고용주는 직원 대신 구매 한 보험 계획을 통해 그렇게 할 수 있습니다. 특정 고용주는 보험금을 자기 부담으로 충당하고 보험사와 관련없이 직접 보험금을 지불하기로합니다. 적절한 계획을 선택하는 데있어서 사용자의 선택은 현금 흐름과 위험의 영향을받는 비용 및 운영 전략에 달려 있습니다. 완전 보험 계획은 예기치 않은 현금 흐름 위험을 나타내지는 않지만 현금 지출을 지연시키는 자체 자금 조달 프로그램의 잠재적 현금 흐름 이점도 제공하지 않습니다.
완전 보장 보험
완전 보험 보험은 고용주가 고용 한 근로자를 위해 고용 된 간단한 보험 상품입니다. 고용주는 전체 또는 부분적으로 해당 피고용인에게 전달할 수있는 특정 보험료를 부과합니다. 보험료 납부가 끝나면 보험 회사는 보험 적용 대상 직원을 대신하여 보상 청구를 지불 할 의무가 있습니다. 프리미엄은 정책 초기에 설정되며 클레임 활동 또는 클레임 활동 부족은 현재 보험료에 영향을 미치지 않습니다.
자체 자금 계획
고용주는 보험 혜택없이 피보험자를 대신하여 모든 청구를 지불하는 데 동의하는 자체 자금 계획을 제안 할 수 있습니다. 자체 자금 계획은 대개 보험 회사의 계열사 인 제 3 자 관리자가 청구 관리를 여전히 요구하므로 직원은 그 차이를 인식하지 못할 수도 있습니다. 고용주는 모든 청구 및 행정 비용의 위험을 감수하지만 보험 회사에 보험료를 지불하지 않습니다.
하이브리드 자기 자금 계획
자체 자금 계획을 가진 많은 고용주는 치명적인 배상금 비용으로부터 보호하기 위해 일정 수준의 보험을 구입합니다. 중요한 과거 청구 데이터가있는 고용주는 예상되는 청구 활동을 효과적으로 예측하고 보험료 비용보다 적은 비용으로 손실을 충당하기로 선택할 수 있습니다. 위험의 불확실성을 헤지하기 위해 고용주는 예상 보험금을 상회하는 손실을 충당하기 위해 보험료를 더 낮게 소량 구매할 수 있습니다.
장점과 단점
완전 보험 계획의 가장 큰 장점은 보험금 청구 비용에 변동성과 위험이 없다는 것입니다. 단점은 보험금 청구가 실현되지 않을 때 보험료를 현금으로 환원하는 것입니다. 자기 자금 계획은 청구가 만들어지고 지불 될 필요가있을 때에 만 지불을 연기함으로써 고용주에게 현금 흐름 이점을 제공합니다. 때로는 예측할 수없는 청구 활동의 성격 때문에 고용주가 미래 비용을 평가할 때 중대한 위험을 초래할 수 있습니다.
