사업은 돈으로 운영된다. 그것 없이는 작동 할 수 없습니다. 운전 자본은 사업체가 급여를 준수하고 소모품을 구매하며 다른 일상적인 운영 경비를 지불하는 데 사용하는 유동적이고 사용 가능한 현금입니다. 순 운전 자본은 미지급금이나 단기 대출과 같이 가용 자본을 삭감하는 불가피한 부채를 고려합니다. 대출금을 상환하고 청구서를 지불하면 더 이상 사용할 수있는 자금을 보유 할 수 없으므로 귀하의 비즈니스는 사용 및 지출 할 유동성이 떨어집니다. 따라서 순 운전 자본은 단기 유동성을 측정합니다.
왜 운전 자본이 중요합니까?
운전 자본은 단지 중요하지 않습니다. 효과적으로 비즈니스를 운영하는 것이 중요합니다. 그것은 당신에게 임대료, 재고 재고 및 급여 수표 작성 비용을 줄 수있는 생명선입니다. 그러나 운전 자본을 확보하더라도 필요할 때 사용할 수 있어야 공급 업체에 비용을 지불하고 기회를 활용할 수 있습니다.
적절한 운전 자본으로 재정적 의무를 이행하고 사업을 해체시킬 수 있습니다. 최적의 운영을위한 충분한 자금이 없으면 고객은 인력 부족 및 인력 부족으로 돈을 잃을 수 있으므로 고객이 다른 곳으로 이동하여 필요한 것을 얻을 수 있습니다. 운전 자본을 찾는 것에 능동적이라면 돈을 절약 할 수 있습니다.그렇지 않으면 쇼핑을하지 않거나 운전 자본 옵션을 다 사용하지 않으면 신용 카드에 엄청난 이자율을 지불해야 할 수도 있습니다.
귀사에서 다루어야하는 일상적인 비용 외에도, 거의 확실하게 포기하기 어려운 기회를 만나게 될 것이며 많은 사람들이 돈을 먼저 요구할 것입니다. 예를 들어, 제조 비즈니스는 타이트한 타임 라인으로 크고 유리한 계약을 제공받을 수 있습니다. 또는 공급 업체가 정기적으로 사용하는 과잉 재고 품목에 대해 좋은 가격으로 연락 할 수 있습니다. 유일한 포획 - 당신은 그것을 즉시 지불해야합니다. 직접 돈을 벌면 순간을 포착하고 수익을 높일 수 있습니다.
예상치 못한 비용은 비상 사태의 형태를 취할 수도 있습니다. 식당 주인에게는 고장난 냉장 장비 또는 침수 된 식당이있을 수 있습니다. 배달 비즈니스의 경우, 엔진이 날린 차량은 새로운 비즈니스와 기존의 장기 고객에게 비용을 청구 할 수 있습니다. 비상 사태 펀드 (contingency fund)로 알려진 예기치 못한 상황에 대비하여 자본을 사용하면 비즈니스 중단을 피하거나 적어도 이러한 중단을 가능한 한 짧게 유지할 수 있습니다.
운전 자본의 출처
운영 자본의 이상적인 원천은 지속적인 운영에서 비롯됩니다. 일일 비용을 충당 할만큼 충분한 수입을 올리면 빚을 갚을 필요가 없습니다. 조건을 평가하고이자를 지불하는 두통을 덜어 주며 필요할 때 필요한 돈을 가질 수 있습니다. 소매점이나 레스토랑과 같이 현금으로 운영되는 비즈니스를 주로 운영하는 경우 운영 자본을 사용하는 것이 가장 쉽습니다. 현금 판매 또는 즉시 지불금을 받음으로써 진행중인 비용을 충당하기 위해 즉시 자금을 재활용 할 수 있습니다.
귀사에서 고객에게 지불 조건을 제시하는 경우, 현재의 채무를 이행 할 수 있도록 돈을 사용할 수 있도록 가능한 한 짧은 소요 시간을 유지하는 것이 이상적입니다. 예를 들어, 30 일의 순수익 대신 15 일의 조건을 설정하는 것이 좋습니다. 시간이 지남에 따라 사업이 충분히 수익을 올리면 효과적인 현금 관리 전략으로 현금 흐름보다 앞서 나갈 수 있습니다. 이것은 당신이 미래에 자본을 운영하는데 사용할 수있는 잉여 현금을 축적 할 수있게합니다. 귀사의 수익성은 강력한 비즈니스 모델뿐만 아니라 현실적인 현금 관리 계획에 달려 있습니다.
귀하의 판매 및 비용이 일관성이없고 일년 내내 다양하다면, 귀하의 운전 자본을 조달하는 것이 어려울 수 있습니다. 번잡 한 계절에 판매가 가장 느리고 이미 손실로 운영되고있는 경우 인벤토리를 구축하고 광고 비용을 지불해야 할 수 있습니다. 다가오는 매출 급증에 대비하여 미리 대비하지 않으면 수익을 창출하고 현금 흐름 상황을 개선 할 수 없습니다. 가변 판매량은 운전 자금에 외부 자금을 사용하는 많은 이유 중 하나입니다.
비즈니스 신용 카드 및 비즈니스 신용 카드는 단기 운전 자금을 조달하는 간단하고 효과적인 방법입니다. 둘 다 회전 상환 형태 또는 자금으로 일단 상환하면 다시 사용할 수있게되는 자금입니다. 과도한 문서가 없거나 사업 계획이 필요한 간단한 응용 프로그램을 사용하면 신용 한도 및 신용 카드가 안전하고 대개 담보가 필요하지 않습니다. 신용 한도는 사업 은행 계좌에 직접 연결되므로 자금을 쉽게 이체 할 수 있습니다. 집세 및 급여 지불에서부터 신용 카드 또는 장기 대출 지불에 이르기까지 무엇이든 사용할 수 있습니다. 신용 카드는 일반적으로 청구서 및 구매에 사용됩니다. 이들의 이자율은 사업 신용 한도보다 높습니다.
영업 자산을 판매하는 것은 운전 자본을 확보하는 또 다른 방법입니다. 사용하지 않는 장비가 있거나 장비가 필요한 것보다 더 많은 돈이 필요할 경우, 이러한 품목을 판매하는 것은 일반적으로 추가적인 자금을 확보하는 데는 어려움이 없습니다. 그러나 운전 자본을 확보하기 위해 자산을 판매하는 것은 효과적이며 지속적인 전략이 아닙니다. 이러한 품목을 판매하면 다시 팔 수 있기 때문입니다. 가능한 한 빨리 무언가를 내릴 필요가 있다면, 그것을 첫 번째 사람에게 판매 할 가능성이 높습니다 - 저렴한 지하 가격으로. 적정한 가격을 지불 할 구매자를 찾을 충분한 시간이있을 때 사업 자산을 판매하는 것이 가장 좋습니다.
운영 자본 개선
어떻게 운전 자본이 개선 될 수 있는가? 귀하의 비즈니스는 가능한 한 많은 옵션을 평가해야합니다. 자금 확보와 계획 수립에 시간이 걸리면 정보를 수집하고 요율과 조건을 평가해야 할 시간이 많이 걸립니다.
현금 흐름 추산은 운전 자본을 평가하는 과정에서 중요한 부분입니다. 이 스프레드 시트는 향후 몇 개월 동안 벌어 들일 수 있고 지출 할 것으로 예상되는 금액을 월 단위로 보여줍니다. 이 시간대에 발생하는 비용을 미리 예상 할 수있는 수정 구슬이 없지만 과거 패턴을 기반으로 최선의 추측을 할 수 있습니다. 또한 새로운 위치를 열거 나 새 제품을 시장에 출시하는 것과 같은 예상되는 개발을 염두에 두십시오. 최고, 중간 및 최악의 시나리오를 보여주는 현금 흐름 프로 형식의 여러 버전을 생성 할 수도 있습니다.
순 운전 자본을 차트로 나타낸 현금 흐름 프로필을 작성하려면도 /도 / 소매 판매,이자 소득, 재산 또는 장비 판매, 소유 한 자산 또는 장비 임대료 등 예상되는 모든 운전 자금 출처를 기재하십시오. 이것은 운전 자본의 중요한 원천이기도하므로 현금의 목록을 작성하십시오. 운전 자본 출처 아래에서 임대료, 자재, 급여, 용품, 원금 및이자 지불, 사무비, 보험, 자동차 수리 및 귀하의 비즈니스가 돈을 쓰도록 요구하는 모든 것을 포함하는 예상 비용을 기입하십시오.
먼저 현금 흐름 양식을 형식화하여 들어오는 자본의 모든 출처를 추가하고 모든 현금을 별도로 추가하십시오. 월 단위로 총 수익에서 총 경비를 뺀 다음 순 액을 다음 달의 초기 운전 자본 금액으로 사용하십시오. 귀하의 프로 포마는 현금 흐름 예측으로 적정한 운영 자본없이 귀하를 빨간색으로 남겨 둘 수 있음을 나타낼 수 있습니다. 그러나 당황하거나 포기하지 마십시오. 끝을 만날 수있는 방법을 탐구하는 변수와 팅커. 예를 들어, 더 효율적으로 됨으로써 급여 비용을 낮추거나 낭비가 적어 재료비를 줄이는 경우 어떻게되는지보십시오. 현금 흐름에서 비용 절감이 가능하다는 결과를 확인한 후에는 필요한 변경을 수행 할 수 있습니다.
순 운영 자본 대 순이익
순 운전 자본은 순이익이나 순이익과 같지 않지만이 두 가지 사이에는 약간의 상관 관계가 있습니다. 귀하의 사업이 더 많이 벌면할수록, 일상적인 활동을 위해 더 많은 돈을 벌 수 있습니다. 그러나 귀하의 비즈니스가 돈을 벌고 있지만 현금이 부족한 경우가 있습니다. 반면에, 당신이 잃어버린 상태로 운영되는 때가 있지만 여전히 지출 할 돈이 있습니다.
순이익은 회사의 연간 연방 세금 양식에 최종적으로 적용되는 공식 및 규칙을 사용하여 계산됩니다. 국세청이 귀하의 비즈니스 활동과 관련하여 구매 한 식사 및 접대의 50 %와 같이 국세청이 공제액으로 간주하는 경비만을 포함 할 수 있습니다. 식사 나 쇼의 전액을 지불하지만, 절반 만 사업 비용으로 공제 할 수 있습니다. 마찬가지로 예를 들어 레스토랑의 냉동고 및 사무실의 컴퓨터와 같은 대형 티켓 품목의 경우 현금 결제가 필요하지만 IRS에서는 해당 가격을 감가 상할 것을 요구하거나 구매 가격의 일부만을 비용으로 청구해야합니다 귀하의 비즈니스에서 항목을 사용한 연도입니다.
대조적으로 순 운영 자본은 회계 원칙을 적용한 후에 얻는 수치가 아니라 현금 흐름에 초점을 맞 춥니 다. 실용적이고 힘든 과학입니다. 어떻게 지폐를 지불 할거야? 손익 계산 방법은 한 달 또는 두 달 동안 자신의 일을 위해 돈을받지 못할지라도 제품과 송장이 바뀌면 판매를 소득으로 표시합니다. 현금 회계 방법은 물품을 인도 할 때보 다 수입과 지출을 수령 할 때를 나열하기 때문에 가용 운전 자본에 대한 명확한 아이디어를 제공합니다.
대출금 지급은 순수익이 순 운전 자본과 다른 또 다른 영역입니다. 영업 비용을 충당하기 위해 대출을 받으면 손익 계산서에 표시된 구매 비용을 현재 비용으로 사용합니다. 가치가 하락할 큰 물건을 빌려주는 경우, 이익과 손실은 이러한 구매를 분해하여 시간이 지남에 따라 펼쳐지는 것을 보여줍니다.
순 운영 자금을 추적하는 현금 흐름표는 대출 금액을 귀하가받을 때 운전 자본으로 간주합니다. 또한 대출금을 지불 할 때 대출금을 나가는 현금으로 보여줍니다. 이 지불금에 대한 원금은 귀하가 이미 빌려서 지출했을 때 비용으로 이미 청구했기 때문에 귀하의 손익 계산서에 나타나지 않습니다. 그러나이자 지불 항목은 손익과 운영 자본 계산의 일부입니다. 그들은 귀하의 은행 계좌에서 흘러 나오는 자금을 대표하며 합당하고 공제가 가능한 사업비이기도합니다.
손익과 현금 흐름 모두 귀사의 재무 상황에 대한 중요한 시각을 제공합니다. 함께 돈을 벌고 소비하는 방법과 그것을 저장하고 관리하는 방법을 이해하는 데 도움이됩니다.
